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5 Compliance-Risiken, die du kennen solltest
In dem komplexen regulatorischen Umfeld von heute hat sich Compliance von einer reinen Checkliste zu einer wichtigen Geschäftsfunktion entwickelt, die sich direkt auf den Ruf, den Betrieb und die finanzielle Leistung auswirkt. Da du mit einer wachsenden Zahl von Vorschriften konfrontiert bist – von der DSGVO und NIS2 bis hin zu branchenspezifischen Anforderungen – sind die Risiken, die mit Compliance-Verstößen verbunden sind, sowohl hinsichtlich ihrer Wahrscheinlichkeit als auch ihrer potenziellen Auswirkungen gestiegen. Dennoch konzentrieren sich viele Unternehmen weiterhin auf bekannte Compliance-Aktivitäten und übersehen dabei neue Risiken, die erhebliche Gefahren für ihren Betrieb darstellen könnten.
Für ein effektives Risikomanagement und eine effiziente Ressourcenzuweisung ist es unerlässlich, das gesamte Spektrum der Compliance-Risiken zu verstehen. Über die offensichtlichen Probleme wie Bußgelder und Strafen hinaus siehst du dich heute mit subtileren, aber ebenso schädlichen Compliance-Risiken konfrontiert, die die Sicherheitslage untergraben, den Geschäftsbetrieb stören und das Vertrauen der Stakeholder erschüttern können.
In diesem Artikel werden fünf kritische Compliance-Risiken untersucht, die du kennen solltest. Dabei werden sowohl die Art dieser Risiken als auch praktische Strategien zu ihrer Minderung durch automatisierte Überwachung und Kontrollen beleuchtet.
Risiko 1: Blindheit gegenüber regulatorischen Änderungen
Das vielleicht heimtückischste Compliance-Risiko für europäische Unternehmen ist die Unfähigkeit, relevante regulatorische Änderungen rechtzeitig zu erkennen und sich darauf einzustellen. Angesichts des immer schnelleren Tempos der regulatorischen Entwicklungen in verschiedenen Rechtsräumen und Branchen siehst du dich mit der Umsetzung von Compliance-Anforderungen von gestern konfrontiert, während du neue Verpflichtungen übersehen könntest.
Das Risiko im Detail
Blindheit gegenüber regulatorischen Änderungen kann sich in verschiedenen Formen äußern:
• Versäumte Fristen: Nichtumsetzung neuer Anforderungen vor dem Stichtag
• Falsche Auslegung des Geltungsbereichs: Falsche Einschätzung, ob neue Vorschriften für dein Unternehmen gelten
• Missverständnisse hinsichtlich der Anforderungen: Falsche Interpretation der tatsächlichen Anforderungen neuer Vorschriften
• Übersehen von Vorschriften in bestimmten Regionen: Versäumte Anforderungen in bestimmten Regionen, in denen du tätig bist
• Vorschriftenübergreifende Auswirkungen: Nichtberücksichtigung der Auswirkungen von Änderungen einer Vorschrift auf die Einhaltung anderer Vorschriften
Die Umfrage der Europäischen Kommission zum Thema „Regulatory Awareness“ aus dem Jahr 2024 ergab, dass Unternehmen in der Regel nur 65 bis 70 % der relevanten regulatorischen Änderungen, die sich auf ihre Geschäftstätigkeit auswirken, erkennen, wobei zwischen der Veröffentlichung und der Kenntnisnahme durchschnittlich 47 Tage vergehen. Diese Lücke führt zu erheblichen Compliance-Risiken, insbesondere für Unternehmen, die in mehreren Rechtsräumen oder Branchen tätig sind.
„Die Blindheit gegenüber regulatorischen Änderungen stellt eines der häufigsten, aber vermeidbaren Compliance-Risiken dar“, stellt die Agentur der Europäischen Union für Cybersicherheit (ENISA) in ihrer Compliance-Risikobewertung für 2025 fest. Unternehmen verfügen oft über robuste Prozesse für das Management bekannter Anforderungen, aber über unzureichende Mechanismen zur Identifizierung und Bewältigung neuer Verpflichtungen.
Strategien zur Risikominderung
Die Bewältigung der Blindheit gegenüber regulatorischen Änderungen erfordert sowohl eine systematische Überwachung als auch effiziente Implementierungskapazitäten:
• Implementiere eine automatisierte Überwachung der Vorschriften, die relevante Rechtsordnungen und Branchen abdeckt.
• Richte einen Prozess für das Management regulatorischer Änderungen mit klaren Zuständigkeiten und Verantwortlichkeiten ein.
• Führe regelmäßig eine Horizontanalyse durch, um neue Compliance-Trends und -Anforderungen zu erkennen.
• Entwickle einen Rahmen für die Priorisierung der Implementierung auf der Grundlage von Risiken und Auswirkungen auf das Geschäft.
• Ordne regulatorische Anforderungen bestehenden Kontrollen zu, um aktuelle Compliance-Investitionen zu nutzen.
Die Information Systems Audit and Control Association (ISACA) empfiehlt „die Einrichtung eines mehrschichtigen Ansatzes für regulatorische Informationen, der automatisierte Überwachungstools, professionelle Warnmeldungen, Ressourcen von Branchenverbänden und internes juristisches Fachwissen kombiniert, um einen umfassenden Überblick über die regulatorische Landschaft zu schaffen“.
Risiko 2: Lücken in der Nachweisführung und Kontrollversagen
Während sich die meisten Unternehmen auf die Implementierung der erforderlichen Kontrollen konzentrieren, besteht ein größeres Risiko in Nachweislücken – der Unfähigkeit, die Compliance bei Bedarf nachzuweisen, aufgrund unzureichender Dokumentation, abgelaufener Nachweise oder Kontrollversagen.
Das Risiko im Detail
Nachweislücken führen zu Compliance-Schwachstellen, selbst wenn die tatsächlichen Sicherheitspraktiken solide sind:
• Fehlende Dokumentation: Kontrollen sind vorhanden, aber es fehlen geeignete Nachweise
• Abgelaufene Nachweise: Die Dokumentation ist vorhanden, aber veraltet oder überholt
• Inkonsistente Implementierung: Kontrollen werden innerhalb der Organisation unterschiedlich umgesetzt
• Undokumentierte Ausnahmen: Abweichungen von Richtlinien ohne angemessene Begründung
• Kontrolllücken bei Schatten-IT: Nicht autorisierte Systeme ohne angemessene Sicherheitskontrollen
Die Compliance Evidence Study 2024 der Cloud Security Alliance ergab, dass 78 % der Compliance-Verstöße bei Audits nicht auf fehlende Kontrollen zurückzuführen sind, sondern auf die Unfähigkeit, ausreichende Nachweise für die Wirksamkeit der Kontrollen zu erbringen. Diese Diskrepanz zwischen der tatsächlichen Praxis und den dokumentierten Nachweisen stellt für viele Unternehmen eine erhebliche Schwachstelle dar.
„Die Lücke bei den Nachweisen stellt ein besonders gefährliches Compliance-Risiko dar, da sie oft erst bei einem Audit oder einem Vorfall sichtbar wird“, erklärt die Europäische Kommission in ihrem Bericht ‚Evidence-Based Compliance‘ aus dem Jahr 2024. Unternehmen glauben möglicherweise, dass sie aufgrund der implementierten Kontrollen konform sind, stellen jedoch erst bei der Überprüfung der Compliance kritische Lücken in der Dokumentation fest.
Strategien zur Risikominderung
Die Beseitigung von Lücken bei den Nachweisen erfordert eine kontinuierliche Überwachung und systematische Dokumentation:
• Implementiere eine kontinuierliche Erfassung von Nachweisen aus Sicherheits- und IT-Systemen
• Einrichtung einer automatisierten Validierung von Nachweisen anhand von Kontrollanforderungen
• Einrichtung eines zentralen Nachweisarchivs mit geeigneten Aufbewahrungsrichtlinien
• Implementierung einer automatisierten Kontrollprüfung, um Fehler vor Audits zu identifizieren
• Entwicklung von Dashboards für die kontinuierliche Überwachung, um Transparenz über den Status der Nachweise zu schaffen
Laut dem Bericht „2025 Security and Risk Management Trends“ von Gartner „reduzieren Unternehmen, die eine automatisierte Nachweis-Erfassung und -Validierung implementieren, die Anzahl der Audit-Befunde um 72 % und den Aufwand für das Compliance-Management um 68 % im Vergleich zu manuellen Nachweis-Management-Ansätzen.“
